Согласно Заключительным и Переходным положениям Закона Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей» от 14 октября 2014 №1701-VII, который вступил в силу 25 ноября 2014 года, установлено, что в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц — предпринимателей требуется вносить информацию о:
- конечном бенефициаре юридического лица;
- конечном бенефициаре ее основателя, если основатель — юридическое лицо;
- структуру собственности учредителей — юридических лиц, которая дает возможность установить физических лиц — владельцев существенного участия этих юридических лиц.
Соответствующие сведения должны быть указаны при подаче госрегистратору регистрационных карточек.
Юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу Закона, подают государственному регистратору сведения о своем конечном бенефициаре (выгодополучателей), в том числе конечного бенефициара (выгодополучателей) их основателя, если основатель — юридическое лицо, в течение 6 месяцев.
До 26 мая 2015 года необходимо актуализировать информацию в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, путем подачи государственному регистратору необходимой информации о конечных выгодополучателях, если учредителями юридического лица являются как физические, так и юридические лица.
В ведомстве обращают внимание предпринимателей, что соответствующую форму 4 можно прислать и почтой. В соответствии с частью второй статьи 8 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц – предпринимателей» регистрационная карточка заполняется машинописным или от руки печатными буквами. Если документы направляются государственному регистратору почтовым отправлением, подлинность подписи заявителя на регистрационной карточке (заявлении, сообщении) должна быть нотариально удостоверена.
Предприятия, кроме государственных и коммунальных, обязаны устанавливать своего конечного бенефициарного собственника (контроллера), регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору в случаях и в объеме, предусмотренных законом. В то же время такая информация не включается в регистрационную карточку для проведения госрегистрации политических партий, творческих союзов и их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, государственных органов, органов местного самоуправления и их ассоциаций.
Стоит напомнить, что непредставление юридическим лицом государственному регистратору предусмотренной информации о бенефициаре (выгодополучателей) юридического лица - влечет наложение на руководителя юридического лица или лицо, уполномоченное действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), штрафа от трехсот до пятисот необлагаемых минимумов доходов граждан.
